发票开错的处理方式是什么，应不应该作废处理呢？
当企业由于一些原因而开错发票的事情数不胜数，那么开错发票后应该怎么处理这个发票呢？
如果发生了开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联，符合作废条件的，可按作废处理;如果开具时发现有误的，可即时作废。
我们一起来看看以下资料。
常见的发票作废情况主要有以下三种：
1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。
2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。同时，如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。
3、发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票；需要注意的是，开具专用发票填写有误的，应当另行开具，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。
看了以上三种情况，我们都了解了发票作废的几种情况，下面是增值税普通发票与增值税专用发票开具错误的处理方法，各位企业们一定要注意着两点，以备以后发票开具错误及时解决。
增
值税普通发票开具错误：
如果出现以上这种情况，应该开具负数增值税普通发票冲红处理，开具红字发票不需要申请，但应注意：如果是开票有误的，应收回原发票全部联次;如发生销货退回需开红字发票的，必须收
回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;如发生销售折让的，必须在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。
增值税专用发票开
具错误：
如果开错增值税专用发票，并且不符合作废条件，也需要开具红字专用发票。
纳税人无需到办税服务厅，在增值税发票系统升级版中操作即可完成。纳税人在系统中填写《开具红字增值税专用发票信息表》上传经校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《发
票信息表》，销售方凭校验通过的《信息表》开具负数专用发票。
开具发票错误未处理的后果：
如果发票开具错误不按规定处理，税务机关可以依法对纳税人实施税务行政处罚。
纳税人应注意，当月没有及时作废的发票应按正常发票申报收入，次月开具红字发票后再冲减销售额，以免造成漏报，避免涉税风险。
看了以上资料相信大家都清楚发票开具错误作废的处理
方法了吧，小编提醒大家，如果真出现发票开具错误，一定要及时处理，从而避免涉税风险。
